企业涉税风险是指企业在经营和税务活动中，可能面临的各种风险和挑战，包括税务合规性、税务争议、税务罚款等。这些风险对企业的经营和发展都会带来很大的影响，因此企业需要认真对待涉税风险问题，并采取有效的防范措施。本文将介绍企业涉税风险常见问题和防范措施。

一、常见问题

1.税务合规性问题

税务合规性是指企业在税务活动中遵守法律法规和税收政策，正确履行纳税义务的能力。企业在税务合规性方面存在的问题包括：

（1）未按时申报和缴纳税款，导致逾期罚款和滞纳金的产生。

（2）未按规定备案和申报税务信息，导致税务机关对企业进行处罚和调查。

（3）未按规定申报和缴纳税款，导致税务机关对企业采取强制执行措施。

2.税务争议问题

税务争议是指企业与税务机关在纳税事项上存在分歧或矛盾。企业在税务争议方面存在的问题包括：

（1）企业在税务申报和缴纳方面存在错误和不当行为，引发税务争议。

（2）企业在涉税事务中未能妥善处理和维护自身权益，导致纳税争议。

3.税务风险管控问题

税务风险管控是指企业在税务活动中，对可能存在的风险进行识别、评估和控制的能力。企业在税务风险管控方面存在的问题包括：

（1）企业未能及时发现和评估涉税风险，导致风险扩大和影响企业经营和发展。

（2）企业对涉税风险的评估和控制能力不足，导致涉税风险的发生和损失的产生。

二、防范措施

为避免涉税风险的发生，企业可以采取以下防范措施：

1.建立完善的内部管理制度

企业应该建立完善的内部管理制度，包括税务管理制度、财务管理制度、内部审计制度等，明确税务管理的责任和程序，规范税务管理行为。同时，企业应该加强内部审计和控制，发现和纠正存在的问题和风险。

2.加强员工培训和教育

企业应该加强员工培训和教育，提高员工的税收法规和税务合规意识，增强涉税风险的防范能力和应对能力。特别是企业的财务和税务人员，应该加强学习和掌握涉税法规和政策，提高税务合规性和风险管控能力。

3.积极主动地沟通和配合税务机关

企业应该与税务机关保持密切的沟通和合作，积极配合税务机关的检查和审计工作，主动解决税务争议，减少涉税风险。同时，企业也可以通过与税务机关的沟通和协商，获得一些税收政策的优惠和减免。

4.加强涉外税务合规意识和能力

企业在涉及到涉外税务方面，需要加强涉外税务合规意识和能力，了解各个国家的税收政策和法规，遵守当地的税务法规和规定，建立完善的涉外税务合规制度和流程。

5.定期开展税务风险评估和预警

企业需要定期开展税务风险评估和预警，及时发现和应对潜在的税务风险，保障企业税务合规性和稳定性。税务风险评估和预警可以通过自身的内部管理和控制，也可以委托专业的第三方机构进行评估和预警。

总结

企业在经营和税务活动中，面临着各种涉税风险和挑战。为避免涉税风险的发生，企业应该建立完善的内部管理制度，加强员工培训和教育，积极主动地沟通和配合税务机关，加强涉外税务合规意识和能力，定期开展税务风险评估和预警。通过采取有效的防范措施，企业可以规避涉税风险，保障企业的合规经营和稳定发展。