做财务管理最基本的是要能看懂三大表：利润表、现金流量表和资产负债表。其中，资产负债表提供的是资产负债和权益在某时点的信息，损益表现金流量反映的是期间发生额之类。建利衡创建议大家不需要关注所有的信息，只挑其中的重点，也不要只看数字，要善于分析数字背后的东西。

一、货币资金

针对于货币资金，我们不仅要看余额，还要看发生额，每个月现金的流入流出情况对企业来说是非常重要的，资金使用要有计划，尽量不能有闲置，更不能短缺。

二、投资

对于投资，我们知道的知识当然是越多越好，但是，与投资有关的金融财务知识实在太多太专业，boss掌握不了怎么办?建利衡创建议各位大王在投资之前一定要把项目计划书做戏，让财务做好项目书，力求从财务的专业角度做好分析。

三、往来款项

在往来款项这里，我们一定要关注授信，关注账龄，每个月要有客户账龄分析表，超账期的，超授信的都是风险，都是利润，要重点关注。对业务来说，放几天不收，他们就能从中搞到好处，对财务来说，这都是工作量，所以老板必须看清楚这一点

四、存货

存货也是资产，闲置同样是浪费，怎么合理利用各位老板应该都很清楚，特别要注意的是，一是存货明细账和存货盘点一定要做，;二是重视发出商品，发出货的同时钱也就出去了，一样要有账期和利息，同样要及时了解及时结算。

五、固定资产

别看固定资产的金额大，但不用过多关照，只要做好登记，尽量不要闲置。

六、成本和费用

老板要学会分清成本和费用的关系，成本是要和收入配比结转的，而费用是当期发生的，两者不是一回事，所以老板要关注个人借款挂账的情况，这是对公司资源的占用。还要关注成本归集的合理性，关注有没有为了提高业绩把费用当成本核算的情况。

七、预算管理

预算管理是很重要的一个环节，财务很难掌握业务费用是否合理，所以，有预算才有考核参照依据。

八、内部控制

内部控制的核心是标准化，一切都要按照制度操作。

九、税务

税务知识其实是非常专业的知识，很多财务人员都不见得懂多少，作为企业管理者，知道点增值税、企业所得税等基本原理就成。

总结：

管理企业是一个非常系统的工程，作为领导者当然是知道的越多越清晰就越好。 而以上这些财务知识，都是最基础的财务知识，各位boss很有必要通过这些知识来了解企业所存在的一些问题，在管理策略调整的时候做到心中有数，有理有据。