2017年度的企业所得税汇算清缴已经悄然拉开了序幕:
2017年有哪些财税大记事对汇算清缴带来怎样的影响?
2017年新政核心要点?金三系统对汇算清缴征管手段带来的变化?新申报表有怎样的变化?
2018年新的征程从汇算清缴开始,高顿财税学院携手税政专家从降低企业税务风险角度出发,关注企业账务调整及申报表内容填报,指导申报要点,解决申报疑难。
让企业零风险完成所得税汇算清缴工作,规避纳税误区,降低税务稽查踩雷风险。
——高顿观点
【与时俱进】梳理2017年汇算清缴适用新政,剖析政策背后的税收环境变化
【盘点优惠】掌握新的企业所得税税收优惠政策,学会高效准确运用
【紧扣实务】深度挖掘企业税务实际,将“实操”进行到底,让您熟练掌握汇算清缴诀窍
【风险视角】金三数据严控下,知己知彼做到汇算清缴准确零风险
财务部门经理、主管;财务专员、会计;税务经理、税务专员;专门负责汇算清缴的人员
部分课程模块
一、新政总结篇:2017年税收新政盘点 一、掌握新申报表勾稽关系,申报零错率
申报表基本逻辑关系
重点问题和关键报表、行次的填列
主要纳税调整项目及容易发生涉税风险项目分析
弥补亏损表的填报
二、新政汇:2017年汇算清缴适用新政梳理与应用
41变37,新报表大变化
营改增新政对企业所得税汇算清缴的影响分析
研发费用加计扣除新政下如何“应享尽享”
高新技术企业研发费用占比达标新理念
资管产品的增值税政策对所得税税前扣除的影响
境外投资者利润分配再投资递延所得税政策解析
小微企业优惠政策如何让大家都利用好
三、企业所得税常见实务操作难点5大事项
预缴注意事项
(预缴时不可以弥补以前年度亏损?)
收入核算事项
(增值税收入、企业所得税收入、会计收入如何三分天下?预收账款?违约金?视同销售?长期应付款应付未付?)
跨年发票事项
(以前年度应扣未扣支出如何将多缴税款要回?)
税收优惠政策事项
(证券投资基金免税PK符合条件的股息红利收入免税政策等)
弥补亏损事项(应税所得如何与免税亏损相互弥补)
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