<p>一、与资金管理有关的名词</p><p>现金流、现金流、现金为王、内部银行、现金控制、财务……</p><p>二、资金问题的深层次原因</p><p>第一，最容易出事的，就是企业发展太快好多领导们都不理解，企业发展太快，资金不足的原因在哪里?</p><p>多数民营企业没有好的融资渠道来源，都是靠企业自己积累，资金来源主要就是利润和折旧，企业自有资金的积累是有一定的发展速度的，钱拿来支撑你的业务扩大，缺钱是系统性的。</p><p style="text-align: center;"><img src="https://stark-attachment.pxo.cn/file/202404/202404301813300108148.jpg" title="" alt="202404301813300108148.jpg"/></p><p>但是很多企业赶上市场大发展，自己又有很好的创意和策划，企业过快的发展，在这种情况下，繁荣的景象让老板高兴的同时忽略了一点，业务做大的同时，必须匹配相应的现金。</p><p>发现没钱的时候才着急了，这时如果借不来钱，企业所有的投资，所有的业务，都做上去了，想小都小不回来了。企业面临着很大的风险：一旦借不到钱，就马上面临着倒闭。</p><p>管理不好，策略不好导致缺钱，财务通常只能建议。因发展过快导致企业缺钱，作为财务人员，不仅要知道缺钱的原因，还要知道缺钱的速度。财务如果只能到公司缺钱的时候才说已经晚了。财务人员需要事先和老板沟通可能出现的各种资金情况。</p><p>第二，确实缺乏资金管理的能力，好多企业没有这个能力。</p><p>比如有一个客户，6000万的资产一年做1.4亿的时候活得挺好，他现在想做大，也弄来一些钱，说我要做到2.8亿，6000万的资产是不是翻一番，有1亿2就够了呢?</p><p>可能一个亿就能支撑2.8亿的规模，但是因为企业管理水平不行，当东西一旦买多的时候，无论是做采购的还是库房的都乱套了，就不是1.2亿对2亿8了，这时企业马上就面临着现金流断裂，马上就倒闭了。</p><p>这就是没有资金管理的能力，当企业做复杂的时候，资金恶性往里添，就出现现金流断裂。</p><p>运营资金的储备不够，企业的运营资金期限不配套，企业做大，碰到一点问题企业就不行了。</p><p>第三，好多企业有个误区，认为只要要发展到一定规模就不缺钱了，现在我在路上，我没到那个规模，所以我现在亏损点没事，只要让我等到那一天，我就能赚钱。</p><p>这种企业不是谁都可以这么做的。那是高科技企业，有创新的商业模式的可以去诓钱。</p><p>很多企业只能靠自己，或者借高利贷，偶尔用用银行的资金，靠这种方式去积累的时候，你没有烧钱的基础，如果没有利润，企业钱越花越少，导致企业在发展的同时，其实他是在走向深渊。这样的企业自己不明白：看别人都熬到挣钱那一天，我怎么就熬不到呢?</p><p>所以这个商业模式可不能误信!利润下降的同时，其实就是现金流断裂的那一刻。</p><p>最后，营运资金储备不够，就是很多企业在正常发展的时候，营运资金运作本来很好的，但是他的盈余资金的组成是通常企业自己出了一半，剩下是杠杆翘动别人，有欠上游企业的，有和银行借来的短期借款，这些钱来维持他的企业运转。</p><p>有一家公司他是赊上游企业的帐，突然有一天他的上游企业倒闭了，法院一清理，你欠人的钱赶快给人家，没有人给你提供继续的现金流的来源，银行一看也害怕了，到点该借给你的钱也不敢借了，就发生了联动的效应。</p><p>在这种情况下，任何敏感因素都会触动企业出问题，如果平时没有任何的准备和储备，企业倒闭了。</p><p>三、企业资金管理的几个阶段</p><p>安全第一阶段：资产额在2000万以内，通常把资金安全放在第一位，由家人自己管钱，财务经理没有出纳重要。建议：钱的事由老板信任的人定期汇报。</p><p>安全第一，兼顾管理阶段：资产在2000万到1亿以内，由企业的亲信管理资金，最常见的问题，老板经常问：钱花到哪里去了?这时候需要管理</p><p>管理第一，安全并重的体系化阶段：资产规模超过1个亿，企业家、财务都需要突破资金管理瓶颈，需要财务做些事情，比如建立资金管理体系。</p><p>思考：财务要做什么呢?怎么去做?</p><p>三大角度去考虑：</p><p>1、现金本身</p><p>2、产生和消耗现金的事项</p><p>3、相关的专项问题和论证</p><p>从做事的角度看考虑：</p><p>1.现金的盈利性</p><p>2.现金本身的安全性</p><p>3.现金短缺风险</p><p>4.集团资金效率</p><p>5.投融资</p><p>四、系统化管理资金的总体设计——5件事</p><p>1、资金策略</p><p>2、做计划，按照计划管理</p><p>3、定期报告与分析</p><p>4、建立收支制度，并严格执行</p><p>5、资金管理的审计核查</p><p style="white-space: normal;"><span style="color: rgb(79, 129, 189);">高顿M云，畅学海量财税课程，体验多维度培训管理功能，</span><a href="https://www.goldenfinance.com.cn/zhuanti/gmyun/" target="_self" style="color: rgb(247, 150, 70);"><strong>点击此处</strong></a><span style="color: rgb(247, 150, 70);">，立即免费试听</span><br/></p><p style="white-space: normal;"><a href="https://www.goldenfinance.com.cn/zhuanti/gmyun/" target="_self"><img src="https://stark-attachment.pxo.cn/file/202404/202404181728230185943.jpg" title="202404181728230185943.jpg" alt="202404181728230185943.jpg" width="750" height="223" border="0" vspace="0" style="width: 750px; height: 223px;"/></a></p>