<p>企业的成功上市造就了很多个亿万富豪，创业板的推出，更引发无数企业梦想实现走上“阳光财富”的资本大道。然而，企业近期的上市之路似乎并不轻松。IPO的任何消息都牵动着市场的神经，从3月底到6月底再到8月底，随着监管层多次强调“IPO 重启没有具体时间表”的表述，更是无异于给市场泼了一盆凉水。</p><p>拟上市企业面对A股市场的低迷表现，又该如何包装上市，吸引投资者的眼光?企业又该如何考虑IPO定价的合理性，顺利通过监管层的审核?面对机构投资者的“喜新厌旧”，又该如何博弈杀出重围?企业能否再续A股不败神话，又该如何结合基本面规避高发行价的诱惑?在国内资本疯狂涌向海外市场的浪潮中，如何拔得头筹，做到墙内开花墙外香?这些都是摆在企业通向 IPO成功道路上的荆棘。</p><p style="text-align: center;"><img src="https://stark-attachment.pxo.cn/file/202302/202302011857560178975.jpg" title="" alt="202302011857560178975.jpg"/></p><p>课程收益</p><p>【三大模块，深度分析】全面掌握企业IPO的整个过程，明确IPO中涉及的财务、税务、法律等关键问题，深入分析上市过程中的每个环节。</p><p>【量身定制，逐一击破】分析当前企业IPO步伐受阻的原因，助力企业选择最佳上市时机，围绕企业上市准备中的财税两条主线，打破固有的国内上市思维，走向海外市场寻求融资机会。</p><p>【实战师资，现身说法】邀请业内排名前列的上市操作专家授课，通过案例分析，深入解剖企业成功上市的模式，帮助企业解决上市过程中可能面临的实际问题，从而降低企业上市成本。</p><p>培训对象</p><p>拟上市公司CEO、CFO、董事会秘书</p><p>IPO项目运作经理、财务经理</p><p>投资机构、会计师事务所等机构从业人员</p><p>培训大纲</p><p>第1 天 IPO 上市流程</p><p>一、 IPO市场最新趋势</p><p>国际IPO市场趋势</p><p>国内IPO市场分析</p><p>IPO和再融资继续放量</p><p>流动性趋紧主导结构性市场</p><p>二、 企业IPO，蜜糖还是毒药?</p><p>价值被低估，是选错了人家还是投错了胎?</p><p>维护费用高昂，想说爱你不容易</p><p>监控繁琐，处处暗礁</p><p>面向公众影响灵活性，为了上市出卖自由</p><p>三、 IPO上市整体流程</p><p>引进投行和股份制改制</p><p>改制重组的整体要求</p><p>改制设立的流程及应当注意的问题</p><p>拟上市公司的辅导</p><p>签订辅导协议</p><p>辅导期的选择</p><p>材料制作及申报</p><p>申报材料：法律意见书、审计报告、招股说明书等</p><p>审核资料，报送到证监局</p><p>证监会发行审核</p><p>反馈及回复</p><p>通过证监会发审会审核</p><p>材料封卷</p><p>上市发行</p><p>刊登招股意向书、询价并路演</p><p>网下网上发行、验资、上市申请、挂牌上市</p><p>案例分析：</p><p>案例1：企业改制过程中如何选择</p><p>案例2：需要重新辅导的案例分析</p><p>拓展练习与点评：</p><p>练习1：企业IPO过程中与券商(投行)的博弈</p><p>第2 天 IPO 法律合规</p><p>四、 企业股份制改造与A股首次公开发行、上市实质性法律条件与要求</p><p>出资、股份制设立的相关法规</p><p>改制资产权属问题</p><p>控股股东实际控制人、员工持股问题</p><p>发行人依法设立、依法经营与管理</p><p>发行人合法存续方面合规性要求</p><p>发行人资产、业务独立、完整合规性要求</p><p>五、 香港与美国IPO上市的监管侧重以及相对的法律法规</p><p>香港创业板的规则</p><p>境内上市与香港上市在法律上的主要区别</p><p>美国IPO的监管侧重</p><p>在美国上市所涉及到的主要法律问题</p><p>六、 IPO尽职调查的主要内容</p><p>发行人基本情况、业务技术</p><p>同业竞争与关联交易的调查</p><p>高管人员的调查</p><p>募集资金运用调查</p><p>财务与会计调查</p><p>业务发展目标调查</p><p>组织结构与内部控制调查</p><p>风险因素及其他重要事项调查</p><p>案例分析：</p><p>案例3：发行人关联交易的影响的案例</p><p>案例4：改制资产权属问题案例分析</p><p>拓展练习与点评：</p><p>练习2：比较分析：中美企业IPO在监管上有什么不同</p><p>练习3：企业在IPO时的风险因素有哪些</p><p>第3 天 IPO 财务准备</p><p>七、 上市公司IPO财务准备</p><p>IPO估值模型</p><p>收益折现法</p><p>类比法</p><p>股份制改造过程中的会计制度的衔接</p><p>按收入确认准则进行收入及相应税赋的调整</p><p>检查、完善存货管理系统及其它内控制度</p><p>新的审计结果与以前税务等部门认可结果之间的衔接</p><p>将产权关系明晰并确定关联方</p><p>理顺技术研究开发费用资本化问题</p><p>无形资产的评估入账</p><p>财务会计机构与财务总监工作流程与规范的建立与实施</p><p>如选择境外上市则根据国际会计准则进行相关调整</p><p>八、 IPO审计注意事项</p><p>项目前期安排</p><p>审计过程控制</p><p>审计应当关注的重要问题</p><p>新企业会计准则及审计准则在IPO审计中的运用</p><p>九、 企业IPO时的内部控制防范</p><p>建立完善的内部控制体系</p><p>确保内部控制的实施</p><p>内部控制审核时应当注意的问题</p><p>案例分析：</p><p>案例5：设计会计政策、会计估计应当考虑的因素分析</p><p>案例6：收入、无形资产估值案例分析</p><p>拓展练习与点评：</p><p>练习4：新企业会计准则及审计准则在IPO审计中的运用</p><p>练习5：宏观政策和通货膨胀对IPO的估值影响分析</p><p>第4 天 IPO 税务处理</p><p>十、 IPO所涉及到的税务法规以及需关注的税务问题</p><p>最新IPO涉税法规及其对IPO的影响</p><p>历史遗留的税务问题</p><p>转让定价中的税务问题</p><p>税收依赖</p><p>十一、 IPO上市前的税务处理</p><p>了解上市地的税收法律环境及其潜在风险</p><p>股改前公司重组并购涉及的主要税务问题</p><p>搭建合理的上市架构</p><p>选择适宜的融资模式并关注其中的税务安排</p><p>建立有效的税务内控体系</p><p>掌握可能影响上市进程的潜在税务风险和税务合规性问题</p><p>十二、 IPO上市中的税务处理</p><p>IPO交易成本的维护及其税务处理方式</p><p>IPO上市架构所涉及的税务问题与影响</p><p>建立一支高效的税务团队</p><p>如何降低上市的税务成本和风险</p><p>十三、 IPO上市后的税务处理</p><p>明确企业的发展战略以及相对应的纳税筹划方案</p><p>完善上市后的公司治理架构</p><p>案例分析：</p><p>案例7：股权交易涉及的主要税务问题</p><p>案例8：企业吸收合并涉及的主要税务问题案例分析</p><p>拓展练习与点评：</p><p>练习6：企业如何搭建合适自己企业的税务内控体系</p><p>练习7：企业IPO前期如何处理历史遗留的税务问题</p><p>第5 天 境内上市与IPO 审核</p><p>十四、 IPO审核流程与所需注意的问题</p><p>四会三阶段：</p><p>“四会”见面会、反馈会、部例会、发审会</p><p>“三阶段”预审阶段、初审阶段、发审阶段</p>