课程介绍

一、新业态、新政策、新发票，数字时代增值税改革新 动向

★新增值税法+电子专用发票系统，企业“数据控税”大网 建成

★对接自然人“数据控税”ITS 系统，二网并立互联，“数 据控税”天幕已现

★新增值税法难产，数字经济是根本原因

★8%还是 11%？增值税税率会降到多少？

★电子专用发票长什么样？如何验证？什么时间执行？

★破除一个错误认知——电子发票绝不是简单的纸质发票 电子化，而是一次税务管理的革命

★电子专用发票管理体系与现行纸质发票到底区别在哪？ 如何有效管理？

★不管“黑盘”、“白盘”全都变成“UKEY 接盘”，新电子专用发票三级服务体系为企业提供多样化选择

★“税务数字化+税控运筹化+财务自动化+档案电子化”企业应对电子专票系统的四大发力点

★“数据控税”大网之下，增值税征管会发生什么样的变革

二、数字经济大潮，业态创新的增值税与发票问题

★薇娅与李佳琦“转正”，“网络营销师”直播带货背后的税务问题

★“新零售”席卷各行业，产品推广中的发票难题如何解决

★跨境电商平台增值税与发票问题如何处理

★“法国夺冠，华帝买单”,商业促销后增值税、发票问题一地鸡毛

★疫情期间的免费线上培训到底用不用视同销售，增值税如何处理

★“王者荣耀”，名剑配英雄，游戏装备增值税问题你怎么看?请问买这把“刀”开什么发票？

★滴滴进军货领域，货拉拉涉嫌操纵市场，运输委托代开平台爆雷频繁背后的虚开利益链

★保险公司大检查，“商业预付卡”是重中之重

★网络营销平台收款，价外费用的“消亡史”

★二次配送之后，1.2 亿元限售股解禁，增值税应是多少，金融商品转让增值税问题

★BOT 项目增值税处理，是固定资产，还是金融资产，还是无形资产

★EPC 总包工程与混合销售增值税问题

★行业特性决定医药代表必须挂靠医药公司，如何做好工作防范被认定为虚开

★“渝三峡”带头执行 38 号公告，开票方走逃之后，如何保护自己的增值税与所得税

三、会计准则变革，结算创新中的增值税与发票问题

★港口服务网络平台,收入的确认与增值税、所得税匹配问题难解

★符有退回条款的销售货物，收入确认与增值税开票完全不一致

★带有融资性质的分期付款销售，会计上计的财务费用，增值税能否抵扣

★51Talk 的新花样，“买一送一”之买软件，送服务，混合销售与软件企业的增值税即征即退

★租赁准则变化，增值税与发票如何处理

★民营医院被征用，政府给予补偿，如何判定是否应征增值税，卫健委坚持要发票，企业很无奈

★从一起建筑公司预收款之后的开票难题案例看增值税纳税义务发生时间的掌握标准

★增值税率再降，过渡期开票税率争议烽烟再起

★因质量原因发生赔偿到底应该谁开发票

★开具红字发票时是否需要退还全部联次

★客户未行使的重大选择权，增值税如何处理，发票如何开具

★三种不同形式捐赠叠加存在时，视同销售特殊政策如何协调处理

★熔喷布价格暴涨暴跌，退货违约又无票，增值税政策哪家强

四、超级个体堀起，人资创新中的增值税与发票问题

★今日头条拿到海南委托代征资格的背后，税局与 5000 个“社会化”委托代征平台的爱恨情仇

★阿里要向全国”输出人才”,疫情之下的共享员工增值税、发票如何处理

★委托平台代发工资、代发服务费，发票是否允许税前扣除

★劳务派遣与人力资源外包公司缘何频繁上门推销，又缘何频繁爆雷

★私车公用平台能否有效解决补贴发票问题，应用时注意些什么

★京东改组后的基站+个体户模式，基础还是增值税发票

★基金公司高管“窜场”收取大额居间服务费用以个体工商户、个人独资企业形式开具发票应注意什么

★建筑企业保证农民工工资发放而代发工资，与建筑劳务公司关系“剪不断、理还乱”

★员工差旅费支出发票处理时应注意什么

★员工福利费支出发票处理时应注意什么

★员工出国考察，旅行社开具“旅游服务”是否允许扣除

★职工食堂支出无发票所得税前扣除困境如何解决

★专家咨询费、评审会等支出没有发票是否允许扣除

★供暖费、防暑降温费补贴是否需要发票

五、疫情席卷全球，资产创新中的增值税与发票问题

★上市公司疫情期间大量购入口罩设备无发票后续处理看“成本中心”模式在取得发票环节的运用

★三种不同形式的增值税留抵退税之间关系是什么样的，留抵退税后的所得税和附加税如何处理

★租入房屋，税费由承租人承担，憨憨的合同条款与别扭的租房发票

★融资租赁二种基本形式的不同之处

★抵债房入账后，只有法院判决书是否允许税前扣除

★漂亮的上市公司公告与并购重组中的增值税处理

★境外购入固定资产，发生质量赔付之后的是否进项税额转出

★土地被征用，地上建筑物是否缴纳增值税

六、优惠政策叠加，研发创新中的增值税与发票问题

★一次愚蠢的技术成果入资案看，技术成果转让时的增值税优惠政策与发票开具问题

★委托研发时受托方的增值税如何缴纳，发票如何开具看发票编码与应税服务范围注释的实际应用

★共同研发时，研发支出如何分配可以在所得税前扣除，是否必须开具发票

★水电费发票、广告发票在不同子公司分摊时的注意事项

★委托境外研发，支付费用时扣缴哪些税种，税前扣除凭证是什么

★委托个人研发，发票如何解决

七、民间资本堰塞，融资创新中的增值税与发票问题

★财务公司模式资金池调配资金是否缴纳增值税？

★结算中心模式资金池的主要问题

★统借统还不同形式下如何开具发票

★注册企业集团在资金调配上有何好处

★信托贷款利息支出是否需要发票

★票据贴现支出所得税税前扣除是否需要取得发票

★结构性存款利息是否需要向银行开具发票

★国债逆回购利息支出在所得税前扣除是否需要发票

★担保支出税前扣除是否需要发票

★债券利息支出税前扣除无法取得发票怎么处理

★永续债利息支出属于利息还是股息？如何处理？

★委托银行贷款无法限得发票问题如何处理

★金交所挂牌个人融资形式无法取得发票困境如何破解

★明股实债融资利息支出是否开具发票

 

课程收益

【解密政策趋势】实现“业财税”一体化；整合并有效汇总跨业务数据
【规避税票风险】剖析新业态、新经济、新变革下的增值税、发票管控要点、避免企业、个人双重风险
【加强合规管控】把握政策主旨、实施涉税合规操作、合理从事商业经营
【统筹业务流程】重置购销业务、重构管理制度、有效降低企业综合税负

课程对象

财务总监、财务总监 、财务经理、财务主管 、税务经理、税务主管

课程大纲

想了解详细课程资料，欢迎致电400-111-0518；或者点击网页右侧的在线咨询图标，与客服人员交流！